Épargne mensuelle
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Le Livret d'Épargne Populaire (LEP) est un produit d'épargne méconnu mais pourtant très avantageux pour ceux qui remplissent les conditions d'éligibilité. Comparable au Livret A et au Livret de Développement Durable et Solidaire, le LEP offre un taux de rémunération attractif et des avantages fiscaux. Découvrez tout ce que vous devez savoir sur ce livret d'épargne.
Les Livret d'Épargne Populaire en 7 points clés
Taux de rémunération
Le taux du LEP est actuellement de 5% largement supérieur à celui du Livret A, actuellement à 03 %. Ainsi, le taux du LEP est de 5 % depuis le 1er février 2024 (après une période à 6%).
Plafond
Le plafond de dépôt sur un LEP est de 7 700 euros, hors intérêts.
Fiscalité
Les intérêts générés par le LEP sont totalement exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, ce qui en fait un produit d'épargne très avantageux sur le plan fiscal.
Bénéficiaires
Le LEP est réservé aux résidents fiscaux français dont les revenus sont inférieurs aux plafonds établis.
Montant minimum de versement
Le montant minimum de versement sur un LEP est de 10 €, sauf pour le versement initial, qui est fixé à 30 €.
Montant minimum de retrait
Les retraits sur un LEP doivent être d'au moins 10 €.
Frais
Aucun frais n'est associé à un LEP.
Disponibilité
Les fonds déposés sur un LEP sont immédiatement disponibles.
Ouverture et clôture d'un Livret d'Épargne Populaire
Le LEP est conçu pour les personnes dont les revenus sont modestes et qui résident fiscalement en France. L'ouverture d'un LEP n'est possible que si les revenus du foyer sont inférieurs aux plafonds fixes par l'État. Voici les plafonds en vigueur (source : service-public.fr ) :
Plafonds de revenus à ne pas dépasser en 2024
Pour ouvrir un LEP en 2024, votre revenu fiscal de référence de l'année 2022 (avis d'imposition 2023) ne doit pas dépasser les limites suivantes :
| Quotient familial | Plafond de revenus |
| 1 part | 22 419 € |
| 1,5 part | 28 406 € |
| 2 parts | 34 393 € |
| 2,5 parts | 40 380 € |
| 3 parts | 46 367 € |
| 3,5 parts | 52 354 € |
| 4 parts | 58 341 € |
| Demi-part supplémentaire | 5 987 € |
La durée de vie d'un LEP n'est pas limitée dans le temps, mais le détenteur doit présenter chaque année à sa banque son avis d'imposition ou de non-imposition sur l'année précédente. Si les conditions ne sont plus remplies, une demande de clôture doit être formulée avant le 31 mars de l'année en cours. Cependant, si les revenus repassent sous la limite d'éligibilité l'année suivante, le bénéfice du LEP est maintenu.
En cas de décès du titulaire du compte, le LEP est clôturé, et les fonds sont remis aux héritiers lors de la succession.
Taux d'intérêt, rémunération et fiscalité du Livret d'Épargne Populaire
Les intérêts générés par un LEP sont calculés par quinzaine. Un versement effectué entre le 1er et le 15 de chaque mois commence à générer des intérêts à partir du 16, tandis qu'un versement réalisé entre le 16 et la fin du mois porte intérêt à partir du 1er du mois suivant. Chaque année, les rémunérations perçues sur chaque quinzaine sont versées et ajoutées au capital de l'épargne, générant ainsi des intérêts supplémentaires. L'ensemble des intérêts générés par un LEP est totalement défiscalisé, ce qui en fait un avantage majeur par rapport à d'autres produits d'épargne.
Évolution de la collecte et des encours du Livret d'Épargne Populaire
Après une période de collecte positive en 2008, atteignant 1,4 milliard d'euros, le LEP a enregistré une collecte négative pendant 8 ans. En 2017, les retraits ont dépassé les dépôts, atteignant 750 millions d'euros, bien que ce chiffre soit inférieur à celui de 2016 (963 millions d'euros). En 2018, le LEP a connu un retrait dépassant la collecte de 47 millions d'euros. Cependant, les LEP avec des cours supérieurs à 7 700 € représentaient 69 % du total, tandis que ceux comprenant entre 750 et 7 700 € ne représentaient que 38 % (source : Rapport OER 2018). À la fin de 2018, l'encours total des Livrets d'Épargne Populaire s'élevait à 43,27 milliards d'euros, soit une légère baisse par rapport à l'année précédente.
Dans son rapport annuel, l'Observatoire des Épargnes Réglementées de la Banque de France a souligné l'impact positif de la promotion des comptes LEP, avec une reprise des ouvertures de en 2019 et une augmentation significative des encours au premier trimestre de cette année.
La disponibilité du LEP, un de ses grands avantages
Le Livret d'Épargne Populaire est particulièrement adapté aux personnes à la recherche d'une épargne facilement accessible. Il permet de faire face aux imprévus du quotidien, tels qu'une panne de chauffage, des réparations de voiture coûteuses ou des travaux à la maison. Avec son taux d'intérêt supérieur au Livret A et au LDDS, le LEP est un produit d'épargne attractif. De plus, son plafond de 7 700 € ne s'applique qu'aux dépôts et non aux intérêts capitalisés, offrant ainsi un potentiel de croissance plus important pour votre épargne.
En résumé, le Livret d'Épargne Populaire est une option intéressante pour ceux qui remplissent les conditions d'éligibilité. Il offre un taux de rémunération avantageux, une fiscalité avantageuse et une disponibilité immédiate des fonds. Pour les épargnants à revenus modestes, il constitue un outil précieux pour faire fructifier leur argent tout en maintenant une grande flexibilité dans la gestion de leurs finances.
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02/02/2023